一、部门职责情况
(一)部门职责情况
1、向区政府报告和向区政府有关部门通报审计情况,提出相应建议。
2、依据《中华人民共和国审计法》的规定,直接进行下列审计:
(1)本级预算执行情况和其他财政收支。
(2)区政府各部门、区属事业单位及其下属单位的财务收支。
(3)乡街财政预算的执行情况和决算。
(4)国有金融机构的资产、负债和损益状况(需受市审计局委托)。
(5)本区国有企业、国有资产占控股地位或者主导地位的企业的资产、负债、损益状况。
(6)政府投资建设项目预算的执行情况和决算。
(7)区政府各部门管理的和受区政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他基金、资金的财务收支。
(8)根据市审计局授权,审计国际组织和外国政府援助、贷款基础上的财务收支。
(9)其他法律、法规规定应由区审计局进行的审计。
3、向区政府提出门头沟区预算执行情况的审计结果报告;受区政府委托向区人大常委会提出门头沟区预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。
4、组织实施对贯彻执行本区财经政策和措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。
5、组织实施对本各委、办、局、街道办事处、区属事业单位的党政正处级领导干部和企业领导人员管理关系在区委的企业领导人员任期经济现任进行审计。
6、组织实施对内部审计的指导和监督;组织实施对社会审计组织审计业务质量的监督检查。
7、根据市审计局授权,依法审计市属在本区单位的财务收支情况。
8、承办区政府交办的其他事项。
二、机构设置情况
本部门内设7科1室,1个事业单位。行政编制31名,实际30人,其中机关工勤1人;事业编制13名,实际8人;离退休人员25人,其中:离休0人,行政退休22人;事业退休0人;其他人员2人,其中:社会化用工1人。
三、收入预算情况
2019年,本部门收入预算19,943,128.08元,较2018年预算收入19,361,660.62元增长3%。增加的主要原因是增人增资。包括:财政拨款19,943,128.08元,其中:一般公共预算收入19,943,128.08元,政府性基金预算收入0元,国有资本经营预算收入0元;纳入财政专户管理的事业收入0元,主要为0;其他收入0元;上年结转0元。
四、财政拨款支出预算情况
2019年,本部门财政拨款预算支出19,943,128.08元,较2018年预算支出19,361,660.62元增长3%。增长的主要原因为:今年新增预算项目审计局外立面改造、室外热力管线及地下管沟更换工程、行政运行中人员增加等。
(一)按支出内容分,其中:
财政拨款基本支出预算10,959,685.98元,占财政拨款预算支出54.95%。
财政拨款项目支出预算8,983,442.10元,占财政拨款预算支出45.05%。
(二)按照资金性质分,其中:
财政拨款一般公共预算支出19,943,128.08元,占财政拨款预算支出100%。
财政拨款政府性基金预算支出0元,占财政拨款预算支出0%。
财政拨款国有资本经营预算支出0元,占财政拨款预算支出0%。
五、财政拨款重点项目及绩效目标情况
(一)专项审计中介费项目6,000,000元:用于安排审计中介费支出,本项目绩效目标为:通过审计保证政府工作有序开展,提高区域和各部门的职能履行水平,尤其是工程管理、预算执行管理和经济责任履行水平;为区域工程建设节约财政资金,提高资金使用效率;保证预算执行审计、经济责任审计和政府投资审计规范、高效开展。
六、“三公经费”和机关运行经费预算财政拨款情况说明
(一)“三公经费”和机关运行经费的单位范围
审计局部门“三公经费”和机关运行经费开支单位包括1个所属单位。
(二)“三公经费”预算财政拨款情况说明
2019年,本部门“三公经费”财政拨款预算127,576.00元,比2018年“三公经费”财政拨款预算减少21,064元。其中:
1、因公出国(境)费用。2019年预算数0元,比2018年预算数0元,无增加减少变化。主要原因:此项为区级预留资金,年中根据各单位实际需求另行安排。
2、公务接待费。2019年预算数74,176.00元,比2018年预算数98,240.00元减少24,064.00元,主要原因:公务接待工作减少。
3、公务用车购置和运行维护费。2019年预算数0元,其中,公务用车购置费2019年预算数0元,比2018预算数0元无增加减少变化,其中,公务用车购置费2019年预算数0元,主要原因:此项为区级预留资金,年中根据各单位实际需求另行安排;公务用车运行维护费2019年预算数53,400.00元,比2018预算数50,400.00元增加3,000.00元。主要原因:车辆年限增加维修费增加。
(三)机关运行经费预算财政拨款情况说明
2019年,本部门机关运行经费财政拨款预算1,298,070.18元,比2018预算数1,265,921.02元增加32,149.16元,主要原因:审计工作人员增加。其中:会议费6,120.00元,培训费12,920.00元。
七、本部门政府采购和政府购买服务项目预算情况说明
2019年,本部门无政府采购项目。
2019年,本部门政府购买服务项目财政拨款预算6,000,000元,主要包括专项审计中介费项目支出。
八、行政事业性收费重点项目情况
本部门无行政事业性收费项目
九、部门整体绩效目标
为满足审计业务需要,加强组织学习,不断提升审计人员业务知识水平,提升理论修养,增强自身素质。保障审计工作有序开展,不断提升审计工作质量。保障内审网络教育工作有序进行,满足内审工作人员学习需求。通过审计保证政府工作有序开展,提高区域和各部门的职能履行水平,尤其是工程管理、预算执行管理和经济责任履行水平;为区域工程建设节约财政资金,提高资金使用效率;保证预算执行审计、经济责任审计和政府投资审计规范、高效开展。
十、国有资产占用情况
固定资产年初数总额2,932.66万元,其中:房屋面积10,555.6平方米,2,653.73万元;汽车1辆,19.52万元;单价50万元以上的设备0台(套),0万元。
十一、专业名词解释
1.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
2.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
3.“三公”经费:是指单位通过一般公共预算财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出;公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
4.机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
5.专项审计中介费:指为保障各项审计业务有序开展,满足审计工作需要,运用于购买审计服务的项目支出费用。
